Monatsabschluss, Jahresabschluss, MWST und Liquidität

Monatsabschluss

Fragen Sie «Ist der März fertig?» oder «Hilf mir beim Monatsabschluss». Ohne Monatsangabe prüft Bilano den Vormonat und zeigt eine Checkliste mit dem Stand jedes Punkts. Danach geht Bilano die Punkte einzeln mit Ihnen durch.

1. Belege vollständig erfassen
2. Bank und Kasse abstimmen
3. Debitoren prüfen und mahnen
4. Kreditoren und Zahlungen planen
5. Löhne verbuchen und Beiträge zahlen
6. Abgrenzungen prüfen
7. Erfasste Stunden fakturieren
8. MWST-Periode vorbereiten
9. Journal durchsehen

Ein Monatsabschluss ist gesetzlich nicht vorgeschrieben, die Fristen dahinter, etwa für AHV-Beiträge und MWST, aber schon.

Jahresabschluss

Klicken Sie auf dem Startbildschirm auf «Jahresabschluss vorbereiten» oder fragen Sie «Was muss ich vor dem Jahresende tun?». Bilano liest in einem Durchgang den Stand des Geschäftsjahres: offene Debitoren und Kreditoren, liegen gebliebene Entwürfe, MWST-Perioden, Bankkonten und nicht verrechnete Stunden. Daraus entsteht eine Checkliste von «Treuhand einbinden» bis «Geschäftsjahr abschliessen und aufbewahren», unter anderem mit Inventar, Abgrenzungen, Abschreibungen, Rückstellungen, MWST-Abstimmung und Saldovortrag.

Jeder Schritt hat einen Status: «Erledigt», «Offen», «Prüfen», «Blockiert» oder «Entfällt». Oben steht, wie viele Schritte erledigt sind. Schritte, die für Ihren Betrieb nicht gelten, etwa die MWST ohne MWST-Pflicht, markiert Bilano als «Entfällt» und sagt warum. Konnte ein Bereich nicht gelesen werden, steht das dabei; er gilt dann nicht als erledigt.

Jahresabschluss

1. Jahresabschluss

Was für den Abschluss noch fehlt, als Checkliste mit Fristen und Gesetzesartikeln.

Ausführlich beschrieben ist der Ablauf auf der Seite Jahresabschluss mit bexio.

MWST-Perioden und MWST-Abrechnung

Die Einstiegsfrage «MWST-Abrechnung» zeigt, welche MWST-Perioden noch nicht abgerechnet sind und was für die nächste Abrechnung vorzubereiten ist. Die Frist für Abrechnung und Zahlung ist das Periodenende plus 60 Tage.

Fragen Sie «Bereite die MWST-Abrechnung für das 4. Quartal vor», geht Bilano in zwei Schritten vor:

1. Plausibilisieren: Bilano vergleicht die Umsatzsteuer der Rechnungen nach Satz mit den MWST-Konten und weist auf Rechnungen ohne MWST, alte Sätze und Rechendifferenzen hin.
2. Entwurf: Bilano stellt die Ziffern des ESTV-Formulars als Tabelle zusammen, mit Ziffer, Bezeichnung, Betrag und Quelle. Für Sätze ab 1.1.2024 sind das unter anderem 303 (8,1 %), 313 (2,6 %), 343 (3,8 %) und 383 (Bezugsteuer), für die Vorsteuer 400 bis 420.
3. Offene Posten: Am Schluss nennt Bilano alles, was nicht zugeordnet werden konnte. Genau das müssen Sie vor dem Einreichen klären.

Mehr zur MWST mit Bilano steht auf der Seite MWST-Abrechnung mit bexio.

Liquiditätsplan über 13 Wochen

Fragen wie «Reicht das Geld?» oder «Können wir die Löhne im März zahlen?» beantwortet Bilano mit einem Liquiditätsplan über 13 Wochen in CHF. Er beruht nur auf dem, was bexio kennt:

• Anfangsbestand: der Saldo der Bankkonten aus den Buchungen.
• Eingänge: offene Kundenrechnungen nach Fälligkeit, ergänzt um die übliche Zahlungsverzögerung Ihrer Kunden.
• Ausgänge: offene Lieferantenrechnungen nach Fälligkeit.
• Wiederkehrende Zahlungen: Löhne, Miete, Versicherungen und Ähnliches, wie sie in den letzten sechs Monaten jeden Monat angefallen sind.
• MWST: die Steuer offener Perioden, fällig 60 Tage nach Periodenende.

Die Antwort zeigt eine Wochentabelle, den Tiefpunkt und eine Warnung, wenn der Bestand unter die Warnschwelle fällt. Alle Annahmen stehen dabei, damit Sie oder Ihre Treuhand sie prüfen und anpassen lassen können.

Weitere Auswertungen zu Liquidität und Kennzahlen finden Sie auf der Seite Liquidität und Auswertungen.

Mahnvorschlag

Fragen Sie «Wer muss gemahnt werden?». Bilano zeigt die überfälligen Rechnungen als Tabelle mit Rechnung, Kunde, offenem Betrag, Tagen überfällig, aktueller Mahnstufe und Vorschlag für die nächste Stufe, dazu einen Hinweis auf den Verzugszins mit Quelle (OR Art. 104). Strittige Rechnungen oder Kunden, die nicht gemahnt werden sollen, nehmen Sie mit einem Satz heraus.

Der Vorschlag ändert nichts in bexio. Im Pro-Tarif erstellt Bilano danach auf Wunsch jede Mahnung einzeln, mit eigener Vorschau und eigenem Klick auf «Ausführen». Wie das abläuft, steht unter Schreiben und bestätigen; den ganzen Prozess beschreibt die Seite Mahnungen und offene Posten.

Mehrere Mandanten

Betreuen Sie mehrere Firmen, zeigt die Mandantenübersicht offene Debitoren, fällige Kreditoren und die nächste MWST-Frist aller Firmen auf einen Blick. Wie Treuhandbüros damit arbeiten, beschreibt die Seite für Treuhänder.